AGENT / AKWIZYTOR - osoba wykonująca czynności akwizycyjne na rzecz Otwartego Funduszu Emerytalnego.
AKTYWA OTWARTEGO FUNDUSZU - wartość pieniędzy zgromadzonych przez Otwarty Fundusz Emerytalny.
BANK DEPOZYTARIUSZ - bank, który przechowuje aktywa funduszu, dba o ich bezpieczeństwo, prowadzi rachunki na rzecz funduszu, kontroluje prawidłowość wyceny aktywów funduszu.
EMERYTALNA DŹWIGNIA KAPITAŁOWA - jest to hipotetyczna relacja środków zgromadzonych na rachunku Członka OFE do sumy wszystkich wpłat, gdyby stopy zwrotu nie uległy żadnej zmianie przez cały okres oszczędzania, obrazuje więc istotność wpływu stopy zwrotu OFE na wysokość przyszłej emerytury.
FILAR I - czyli zreformowany ZUS. Uczestnictwo w nim jest obowiązkowe dla wszystkich osób podlegających obowiązkowemu ubezpieczeniu emerytalnemu, oparty na umowie pokoleniowej.
FILAR II - czyli Otwarte Fundusze Emerytalne - ubezpieczenie emerytalne obowiązkowe dla osób urodzonych po 31 grudnia 1968 roku i dobrowolne dla urodzonych przed 1 stycznia 1969 roku, a po 31 grudnia 1948 roku. Zabezpieczy emeryturę w oparciu o składki gromadzone na indywidualnych rachunkach w Otwartych Funduszy Emerytalnych (OFE). Składki uczestników II filaru będą pomnażane poprzez inwestycje finansowe dokonywane przez Powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE).
FILAR III - czyli indywidualne programy emerytalne. Ten system jest całkowicie dobrowolny, a wysokość emerytury będzie zależała od wielkości kwot przeznaczonych na dodatkowe emerytury. Trzeci filar to pracownicze programy emerytalne, ubezpieczenia na życie, lokaty bankowe, uczestnictwo w funduszach inwestycyjnych.
FUNDUSZ GWARANCYJNY - Fundusz gwarancyjny stanowi część systemu bezpieczeństwa środków gromadzonych w OFE.
JEDNOSTKA ROZRACHUNKOWA - instrument oznaczający wielkość udziałów Członka w aktywach OFE ułatwiający śledzenie zmian stanu rachunku w funduszu. Od wartości jednostki rozrachunkowej, która ustalana jest w każdym dniu roboczym zależy wartość środków na rachunku każdego Członka OFE.
MINIMALNA WYMAGANA STOPA ZWROTU - po 36 miesiącach działalności, na koniec miesiąca marca oraz września, OFE ustala wysokość stopy zwrotu za ostatnie 36 miesięcy. Informacja o uzyskanej stopie zwrotu przekazywana jest przez wszystkie OFE do KNF, gdzie obliczana jest wysokość średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich OFE. Jeżeli okaże się, że fundusz osiągnął stopę zwrotu niższą o 50% od średniej ważonej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy lub o 4 punkty procentowe od tej średniej, PTE zarządzające tym funduszem zobowiązane jest do pokrycia niedoboru z rachunku rezerwowego. W przypadku dalszego niedoboru różnica pokrywana jest ze środków własnych PTE.
OTWARTY FUNDUSZ EMERYTALNY (OFE) - prowadzi działalność polegającą na gromadzeniu części składek emerytalnych i ich inwestowaniu z przeznaczeniem na wypłatę emerytur dla Członków OFE po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego.
PORTFEL INWESTYCYJNY - składa się z różnych instrumentów finansowych, w które inwestuje się zgromadzone aktywa OFE. Prawo zezwala na inwestowanie m.in. w skarbowe papiery wartościowe, depozyty bankowe i bankowe papiery wartościowe, akcje spółek notowanych na regulowanym rynku giełdowym, poza giełdowym lub dopuszczone do publicznego obrotu akcje NFI.
POWSZECHNE TOWARZYSTWA EMERYTALNE (PTE) - zajmują się zarządzaniem, inwestowaniem i pomnażaniem składek gromadzonych w OFE. Reprezentują OFE wobec osób trzecich.
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO (KNF) - centralny organ administracji państwowej podległy bezpośrednio Prezesowi Rady Ministrów. Do jego głównych zadań należy m.in. nadzór nad Otwartymi Funduszami Emerytalnymi, w tym wydawanie zezwoleń na ich działalność, ochrona interesów Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych oraz Pracowniczych Programów Emerytalnych."
WYPŁATA TRANSFEROWA - przekazanie środków między funduszami w następstwie podjęcia decyzji o zmianie funduszu. Wypłaty transferowe odbywają się cztery razy w roku na koniec lutego, maja, sierpnia i listopada.